Novela k legalizaci výnosů. Prodloužení nouzového stavu neznamená pouze omezení pohybu obyvatelstva, ale umožňuje současně zvýšit aktivity občanů s úmysly nikoliv čistými. Proto je vhodné připomenout si zákon č. 253/2008 Sb. a jeho novelu (zákon č. 368/2016 Sb.), na jehož respektování se zapomíná, ale který je stále v platnosti. Pro ty, kteří nechtějí zákon kompletně studovat, doporučuji pročíst minimálně: §2, který určuje, kdo je osobou povinnou, tedy osobou, na kterou se zákon vztahuje §3, §4 a §6, které vymezují, co je legalizace výnosů z trestné činnosti Vztahuje-li se na Vás tento zákon, užitečné pro Vás jsou i jeho ostatní paragrafy. Může také docházet k tomu, že v okamžiku, kdy budete číst tento zákon, dovodíte, že se zákon na Vás nevztahuje. Ale buďte prozíraví, protože během své praxe se můžete setkat i s obchody, které vykazují známky podezřelosti. A v tento okamžik se stáváte podle tohoto zákona osobou povinnou. Protože vlastní zákon ve svém paragrafovém znění nevyčerpal všechny možnosti výnosů z trestné činnosti, doplňuji další možné charakteristiky trestné činnosti. Podezřelý klient a klienti Původ jejich finančních prostředků je nejasný. Bankovní účty vykazují velké zůstatky, ale jejich legální příjmy tomu neodpovídají. Jejich společníci provádějí podezřelé obchody. Vlastnická struktura jejich firmy není přehledná a neumožňuje identitu skutečného vlastníka. Obchodují s firmami ze zemí, proti kterým jsou v souladu se zákony a smlouvami mezinárodního charakteru uplatňována sankční opatření. Při jednáních o původu jejich majetku a finančních prostředků nejsou schopni vysvětlit původ a mlží. Sdělují protichůdné informace nebo nepravdivé informace. Při jednáních nabízí provizi nebo protislužbu. Z neznámých důvodů jsou nervózní. Naléhají, aby obchod byl uzavřen co nejrychleji. Jsou oblečeni do špinavého prádla. Podezřelý obchod Podezřelý klient. Podezření na praní špinavých peněz. Problémy s identifikací klienta. Zákazník je sledován nebo doprovázen. Není zřejmý ekonomický ani věcný důvod pro uzavření obchodu. Neprůhlednost transakce. Obchod nemá vztah k běžným aktivitám a obchodním činnostem klienta. Zákazník má sídlo v daňovém ráji. Podezřelé finanční operace Při kontaktu s finanční institucí jsou pověřovány jejich zatupováním jiné osoby. Převody větších finančních hotovostí do rizikových zemí. Vklady a výběry finančních prostředků následují krátce po sobě. Větší počet osob provádí vklady v hotovosti na jeden účet několikrát denně. Vklady hotovostí s následným bezhotovostním převodem na účet do zahraničí. Na založeném účtu proběhne jedna transakce a účet je zrušen. Praní špinavých peněz Namáčení jedná se o shromáždění a rozmístění finančních prostředků vkladem bankovek do banky (větší množství peněz, menší nominální hodnota). Namydlení neboli zastření původu peněžních prostředků. Probíhá formou nákupu a prodeje cenných papírů, hotovostních a bezhotovostních peněžních operací, nákupu zlata, nemovitostí, uměleckých děl, starožitností, ale také návštěvou kasina a předstírání výhry. Ždímání peníze, které prošly namáčením a namydlením zastřely svůj původ a jsou nyní vnímány jako legální a nezávadné. Cílem článku nebylo vyčerpávajícím způsobem komentovat a vysvětlovat přijatý zákon, ale vedla mne k tomu myšlenka, že výše uvedenou trestnou činnost neprovádí jenom zločinecké organizace. Mohou ji provádět také osoby dosud bezúhonné. Buďte proto opatrní. Stanete-li se osobou povinnou, respektujte, prosím § 18 a § 16 předmětného zákona. Uchovávání dokumentů a údajů jsem doplnil do článku Archivace dokumentů. The post Legalizace výnosů first appeared on Účetnictví Hradec Králové.
Kompletní přehled všech aktuálních článků. Aktualita. Archivace dokumentů. Verifikujte. Autorská práva. Zjistěte více. GDPR (Ochrana osobních údajů. Prozkoumejte. Legalizace výnosů z trestné činnosti. Zjistěte více. Mezinárodní spolupráce. Ověřte si.
projít na článekco dělat v případě, kdy si koupíte hospodářské zvíře? Jak dodatečně označit zvířata - ušní známky? Kde zaregistrovat své hospodářství?
V Paříži byl 21.12. 1945 reparačním výborem složeným z vítězů druhé světové války uznán reparační nárok za škody způsobené druhou světovou válkou ve výši 306 miliard předválečných korun československých. Tenkrát byl kurz tehdejších 1000 Kčs za trojskou un
Superlegalizácí nazýváme vyšší stupeň ověření úředních listin (podle § 109 zákona č. 91/2012 Sb. O mezinárodním právu soukromém). Superlegalizáciou se ověřuje listina, která má být předkládána v zahraničí a spočívá v ověření pravosti podpisů a otisků úřed
projít na článekInvestičním trhem v České republice nedávno otřásl šrapnel s názvem Growing Way, pod kterým byl podepsán Ondřej Janata. Ten vybral od asi čtyř tisíc investorů zhruba 1,5 miliardy korun. Podvodně. Celý obchodní model byl klasické Ponziho schéma, tedy letad
projít na článek