Výchozím bodem úspěšně a co nejvíce přesně vypočteného plánu cash flow společnosti je dobře stanovený rozpočet (plán) nákladů a výnosů na daný rok. Společnost SEFIMA k tomu účelu vytvořila komplexní nástroj, který dokáže k této problematice přistoupit různými způsoby v závislosti na daném odvětví, rozsahu dostupných dat, podkladů a implementovaných modulů manažerského informačního systému (MIS). Plán lze operativně sestavit v modulu Financí pomocí standardních plánovacích metod (převod a úprava hodnot), případně rozšířit o podrobnější plány v podpůrných modelech pro Prodej, Výrobu, Personalistiku, Investice apod. Plánovat lze agregovaně směrem k detailu (top-down) či opačně (bottom-up), případně obě metody libovolně kombinovat. Plánovat ve struktuře účetní skupiny nákladů a výnosů, případně ve struktuře statutárních nebo manažerských výsledovek (P&L), apod. Druhým stupněm vedoucím k plánu cash flow v MIS je rozšíření modelace rozpočtu nákladů a výnosů o kategorie, které navážou na tato data a transformují je do podoby tzv. pracovního kapitálu (working capital). Zde se již s přispěním rozvažných účtů (historie a počáteční stavy v daném roce) generují predikované stavy zásob, pohledávek, závazků, peněz a peněžních ekvivalentů. Modelace respektuje historický vývoj těchto kategorií v čase, jejich doby obratu a predikované koeficienty růstu či poklesu. Ve třetím stupni plánu cash flow dochází k celkovému dopočtu CF I, CF II, CF III (operativní, investiční a finanční část) a k predikci měsíčního plánovaného stavu hotovosti (počáteční a konečný stav). V této části lze modelovat dopady dalších finančních a investičních aktivit do dílčích částí plánu nad rámec pracovního kapitálu stanoveného v druhém stupni. Zohlednit lze plánované investice, půjčky a úvěry, zálohy, daně a další operace souvisejícím s majetkem a zdroji jeho krytí. Celkový model rozpočtu a plánu cash flow lze transformovat do tzv. měsíčních forecastů, které během roku postupným zohledňováním účetní skutečnosti (měsíční závěrky) zpřesňují nejbližší výhled a stav ke konci kalendářního či fiskálního roku. Když naplánujeme měsíční tržby, provozní a ostatní náklady a predikujeme hospodářský výsledek před zdaněním každého měsíce, a tedy i celého roku, potřebujeme pro ucelenější pohled vývoje měsíčního cash flow naplánovat změny – variace – pracovního kapitálu. Tedy předpokládat vývoj pohledávek, závazků a stavu zásob v každém měsíci a průběžně po celý rok. Tady můžeme efektivně propojit informace z jednotlivých panelů a určit tak přesněji dopad do celkového cash flow. Nakonec k těmto hodnotám přičteme dopady do peněžních toků z finančních aktivit. Tzv. 3. stupeň.. Dají se tak v průběhu roku jednoduše plánovat na měsíční bázi dopady do cash flow, ať už se jedná o zvýšení zásob, zhoršení platební morálky odběratelů, nebo např. výkyvy v tržbách či provozních nákladech. A v neposlední řadě také simulovat, jak ovlivní finanční toky plánované investice do majetku firmy či platby DPH apod. The post Plán měsíčního cash flow (CF) pomocí nástrojů společnosti SEFIMA first appeared on Sefima - cash flow management.
Digitální transformace společnosti SEFIMA, s.r.o.Společnost SEFIMA s.r.o. uspěla se svojí žádostí v I. výzvě Digitální podnik z komponenty 1.5 Národního plánu obnovy. Projekt je digitalizace je průběžně realizován v období 2022-2023 Digitální transformace
projít na článekSpolečnost SEFIMA s.r.o. uspěla se svojí žádostí ve výzvě programu Aplikace IIISefimaSpolečnost SEFIMA s.r.o. program Aplikace IIISpolečnost SEFIMA s.r.o. uspěla se svojí žádostí ve výzvě programu Aplikace III, vyhlášené Ministerstvem průmyslu a obchodu (
projít na článekRozšíření služeb společnosti Sefima s.r.o. pro zdravotnická zařízení o mobilní aplikaci. SefimaMobilní aplikace pro zdravotnictvíVážení klienti, rádi bychom vás informovali o rozšíření služeb společnosti Sefima s.r.o. pro zdravotnická zařízení. Jedná se o
projít na článekSpolečnost SEFIMA s.r.o. opětovně uspěla se svojí žádostí ve výzvě Aplikace (č. VI)SefimaProjekt: MODEL VIRTUÁLNÍNEMOCNICE je spolufinancován Evropskou uniíSpolečnost SEFIMA s.r.o. opětovně uspěla se svojí žádostí ve výzvě Aplikace (č. VI), vyhlášené Mini
projít na článekRyze česká stavební firma Nevšímal a.s. začíná využívat modulární řešení CFM Palo. Sefima.czDodávka CFM pro stavební společnost NEVŠÍMAL a.s.Společnost se od roku 1993 věnuje realizaci projektů v oblasti lehkých obvodových plášťů budov a požárních konstru
projít na článek